PREGLED SVIH FINANCIJSKIH I POSLOVNIH TEMA, INTERNET USLUGE Pregled usluga
BESPLATNI PREGLED PRAVNE REGULATIVE
Brzi pregled sadržaja propisa. Projekt je nastao za potrebe poslovnih ljudi koji kontinuirano prate pravnu regulativu kako bi se informirali da li je objavljen neki novi propis koji se odnosi na njihovu djelatnost. Radi brzog pregleda, na ovim stranicama nalazi se sažetak sadržaja, a klikom na link može se pregledati originalni izvor i cijeli sadržaj.
Stranica 2003-12-195-3102 NN 195/2003

• – Kapitalni zahtjev za rizik pozicije u opcijama (obrazac RPO).

Stranica NN 195/2003

• Kamatni rizik i rizik ulaganja u vlasničke vrijednosne papire izračunavaju se isključivo za stavke u knjizi trgovanja, dok se robni rizik izračunava za cjelokupno poslovanje banke (dakle bez obzira na to je li banka uvrstila navedenu stavku u knjigu trgovanja ili nije).

Stranica NN 195/2003

• 6.2.1. Obrazac SpecifiČni kamatni rizik po pojedinoj valuti (obrazac SK)

Stranica NN 195/2003

• Banka ispunjava onoliko dijelova obrasca SK u koliko su valuta izražene stavke u knjizi trgovanja za koje se on ispunjava. Ukoliko banka ima barem jednu stavku u nekoj valuti, mora popuniti sve retke za tu valutu (31 redak).

Internet NN 195/2003
• U svaki redak banka unosi iznos tržišne vrijednosti svih pozicija koje odgovaraju opisu retka, odnosno u prvi se redak unose svi dužnički vrijednosni papiri izdani od Hrvatske narodne banke (odnosno isključivo oni koji su raspoređeni u knjigu trgovanja). Svi dužnički vrijednosni papiri koje banka posjeduje, smatraju se dugom pozicijom, dok se svi dužnički vrijednosni papiri koje je banka prodala, a nije ih posjedovala, smatraju kratkom pozicijom (engl. short sell). Kratke pozicije unose se u apsolutnom iznosu (kao da je riječ o pozitivnom broju). Vrijednost u stupcu »Neto pozicija« u svakom retku jest razlika vrijednosti u stupcu »Duga pozicija« i vrijednosti u stupcu »Kratka pozicija« u tom retku. Ako je ta razlika negativna, banka navodi apsolutnu vrijednost razlike (kao da je riječ o pozitivnom broju).
Internet stranice NN 195/2003
• Ukupnu apsolutnu vrijednost neto pozicija stavaka po pojedinim grupacijama (stavke koje ne nose rizik, kvalificirajuće stavke s rokom dospijeća do 6 mjeseci i dr.) čini zbroj vrijednosti u stupcu »Neto pozicija«.
Internet stranice NN 195/2003 • U stupcu »Ponderirana pozicija« navodi se umnožak iznosa u stupcu »Neto pozicija« i pripadajućeg pondera za tu kategoriju stavaka (0,00%, 0,32%, 1,25%, 2,00% i 10,00%).
Internet stranice NN 195/2003 • Kapitalni zahtjev za specifični kamatni rizik zbroj je svih polja 4014, 4021, 4028 i 4031 za svaku valutu i upisuje se u polje 4 ZZZ.
Internet stranice NN 195/2003 • Obrazac OK1 popunjava banka koja primjenjuje pristup koji se temelji na dospijeću. On ima onoliko dijelova u koliko zasebnih valuta banka posjeduje stavke koje su podložne ovom riziku. Banka popunjava sva 24 retka za svaku valutu u kojoj postoje stavke podložne ovom riziku.
Internet stranice NN 195/2003 • Vrijednosti pozicija izračunavaju se diskontiranjem budućih novčanih tijekova pojedinog instrumenta nerizičnim kamatnim stopama za odgovarajuću valutu. Kod instrumenata čiji je preostali rok dospijeća kraći od godinu dana, banka nije obvezna provoditi diskontiranje, već uzima u obzir tržišnu vrijednost instrumenta (uvećanu za eventualne obračunate nedospjele kamate). Diskontiranje nije obavezno provoditi ni za pozicije izražene u valutama za koje ne postoji nerizična krivulja prinosa.
LINK - PREGLED SVIH FINANCIJSKIH I POSLOVNIH TEMA, INTERNET USLUGE Pregled
Vijesti NN 195/2003 • Banka svoje vrijednosti pozicija, ovisno o kamatnoj stopi i preostalom roku dospijeća, raspoređuje po odgovarajućim redcima u stupce duge i kratke otvorene pozicije, ponderira ih i usklađuje ponderirane pozicije.
Informacije NN 195/2003 • U stupce »Neusklađena ponderirana pozicija po razredima« i »Neusklađena ponderirana pozicija po zonama« upisuju se iznosi s predznakom koji nose. Ostale pozicije upisuju se bez predznaka (kao da je riječ o pozitivnim brojevima). Ukoliko je iznos duge pozicije veći od iznosa kratke pozicije za taj razred ili zonu, onda neusklađena ponderirana pozicija ima pozitivan predznak (koji se ne upisuje). Ukoliko je iznos kratke pozicije veći od iznosa duge pozicije za taj razred ili zonu, onda neusklađena ponderirana pozicija ima negativan predznak (koji se upisuje ispred iznosa).
Poslovne stranice NN 195/2003 • Cjelokupni kapitalni zahtjev zbroj je svih polja 7024 za svaku valutu i upisuje se u polje 7ZZZ.
Pregledi NN 195/2003 • Ukoliko je banka od Hrvatske narodne banke dobila odobrenje za upotrebu pristupa koji se temelji na trajanju, tada umjesto obrasca OK1 dostavlja obrazac OK2. Obrazac OK2 popunjava se također u onoliko dijelova u koliko valuta banka posjeduje barem jednu stavku podložnu ovom riziku. Stavke se upisuju u visini njihove tržišne vrijednosti.
Besplatno NN 195/2003 • Modificirano trajanje izračunava se pomoću formule navedene u Odluci, pri čemu se pod faktorom t uzima preostali rok dospijeća.
Glasnik NN 195/2003 • U obrascu OK2 banka navodi svaku poziciju s različitim modificiranim trajanjem u svakoj pojedinoj zoni. U prvoj zoni navode se pozicije koje imaju modificirano trajanje 0 – 1,0 (uključujući i 1,0). U drugoj zoni navode se pozicije koje imaju modificirano trajanje 1,0 – 3,6 (uključujući i 3,6). U trećoj zoni navode se pozicije koje imaju modificirano trajanje veće od 3,6.
Propis NN 195/2003 • Nakon raspoređivanja po stupcima duge i kratke otvorene pozicije prema modificiranom trajanju, banka obavlja ponderiranje pozicija u svakom retku. Ponderiranje se provodi množenjem vrijednosti pozicije s modificiranim trajanjem i pretpostavljenom promjenom kamatne stope za tu zonu (koja je u Odluci prikazana u postocima, dakle, prilikom izračuna potrebno ju je podijeliti sa 100). Ponderirane pozicije dalje se usklađuju po zonama i između pojedinih zona. Iznosi se upisuju bez predznaka osim u stupac »Neusklađena ponderirana pozicija po zonama«. Ukoliko je iznos duge pozicije veći od iznosa kratke pozicije za tu zonu, onda neusklađena ponderirana pozicija ima pozitivan predznak (koji se ne upisuje ispred iznosa). Ukoliko je iznos kratke pozicije veći od iznosa duge pozicije za tu zonu, onda neusklađena ponderirana pozicija ima negativan predznak (koji se upisuje ispred iznosa).
Propis NN 195/2003 • Kapitalni zahtjev za opći kamatni rizik dobiva se primjenom formule navedene na obrascu po svim valutama.
Propis NN 195/2003 • 6.2.4. Obrazac kapitalni zahtjev za vlasničke vrijednosne papire (obrazac VVP)
Propis NN 195/2003 • Obrazac VVP sastoji se od dviju cjelina. Prva cjelina nosi naziv »Kapitalni zahtjev za ugrađeni kamatni rizik u vlasničke derivate«. Pozicija u državnim obveznicama bez kupona koja je nastala kao rezultat raščlambe vlasničkih derivata, ne ulazi u obrazac OK1 ni OK2, već se kapitalni zahtjev za kamatni rizik ugrađen u vlasničke derivate izračunava u ovom dijelu obrasca VVP. Banka utvrđuje tržišnu vrijednost odnosnoga vlasničkog papira na kojem se temelji derivat za sve vlasničke derivate koje posjeduje. Te vrijednosti banka raspoređuje u stupac »Tržišna vrijednost« prema razdoblju preostalom do dospijeća derivata u apsolutnim vrijednostima. Množenjem tržišnih vrijednosti i postotka zamišljene pozicije dobiva se kapitalni zahtjev. Tako se npr. kapitalni zahtjev za ugrađeni kamatni rizik za sve vlasničke derivate koji imaju preostali rok dospijeća manji od tri mjeseca, dobiva množenjem zbroja tržišnih vrijednosti njihovih odnosnih instrumenata sa 0,2% (tj. sa 0,002).
PRETHODNA STRANICA - SLJEDEĆA IZBOR: Broj 66/97, Broj 154/08, Broj 37/91, Broj 40/97, Broj 98/05, Broj 31/06
LINK - PREGLED SVIH FINANCIJSKIH I POSLOVNIH TEMA ZA PODUZETNIKE Pregled